Налоговые льготы и финансовые риски

Доказываем право на налоговые льготы

Строим финансовую модель доначислений, пеней и штрафов. Готовим доказательства и защищаем позицию компании до проверки или в споре.

Оценить риски

Первый этап: комплексная оценка налоговых рисков
Стоимость оценки: 450 000 ₽, НДС включён
Реализация стратегии: 25 000 ₽ в час, НДС включён

Для каких компаний

Услуга нужна бизнесу, который применяет специальный статус, ИТ-льготы или несколько льготных режимов и хочет заранее понимать финансовые последствия их оспаривания.

Участники «Сколково»

Проверим соблюдение требований проекта, порядок применения льгот и документы, подтверждающие право на них.

Участники ИНТЦ

Сопоставим деятельность компании с требованиями управляющей компании и условиями льготного режима.

Аккредитованные ИТ-компании

Проверим аккредитацию, структуру доходов, профиль деятельности и связанные налоговые условия.

Компании с несколькими режимами

Оценим совместимость льгот, переход между режимами и риск разного толкования одних операций.

Финансовый результат

Доказываем право на льготы

До проверки устраняем разрывы между документами и реальной работой. В споре собираем доказательства и защищаем позицию компании.

Без подготовки

Риск доначислений

статус и документы существуют отдельно от реальной работы
доходы и расходы не подтверждают условия льготного режима
ответ на требование собирается уже во время проверки

Финансовый риск доначисления + пени + штраф

Наша работа

проверяем основания
устраняем разрывы
собираем доказательства
готовим позицию

После нашей работы

Право на льготу доказано

условия применения льготы заранее проверены
документы соответствуют фактической деятельности
позиция готова до запроса или налоговой проверки

Практический результат деньги остаются в компании

Конкретный результат зависит от фактических обстоятельств и соблюдения обязательных условий применения льготы.

Что проверяем

Не ограничиваемся перечнем формальных требований. Сопоставляем документы, фактическую деятельность и денежные последствия каждого выявленного риска.

налоговые льготы и основания для их применения

требования проекта «Сколково»

требования управляющей компании ИНТЦ

условия государственной аккредитации ИТ-компании

структуру профильных доходов и используемые реестры

совмещение режимов и переход между ними

актуальные подходы ФНС и судебную практику

риск доначисления налогов, пеней и штрафов

Риск считаем в деньгах

Руководство получает не общий вывод «есть риск», а финансовую модель возможных последствий.

Дополнительные налоги

Рассчитываем сумму обязательств при непризнании льготы за выбранный период.

Пени

Учитываем стоимость просрочки и период, за который может быть предъявлено требование.

Штрафы

Оцениваем возможные санкции с учётом обстоятельств и документальной позиции компании.

Совокупная нагрузка

Показываем общий финансовый риск и его влияние на ликвидность бизнеса.

Как проходит первый этап

01
Собираем факты и документы
Определяем применяемые льготы, специальные статусы, период оценки и фактическую модель деятельности компании.
02
Проверяем право на льготы
Сопоставляем документы и операции с требованиями закона, профильных ведомств и специального режима.
03
Считаем сценарии
Сравниваем последствия сохранения текущей модели, частичного изменения и полного перестроения системы.
04
Готовим решение для руководства
Передаём карту рисков, денежную оценку, рекомендации и план реализации выбранной стратегии.

Что получает компания

Карта налоговых рисков

Перечень уязвимых участков с приоритетом и привязкой к конкретным требованиям.

Финансовая оценка

Расчёт потенциальных доначислений, пеней, штрафов и общей нагрузки по каждому риску.

Сценарии действий

Сравнение последствий: сохранить модель, частично изменить её или перестроить полностью.

Стратегия защиты

Позиция для взаимодействия с ФНС, «Сколково», ИНТЦ, Минцифры и иными ведомствами.

План внедрения

Последовательность действий, ответственные, необходимые документы и контрольные точки.

Стоимость и формат первого этапа

450 000 ₽, НДС включён

До начала работы согласуем период, льготы и перечень юридических лиц. Если фактический объём существенно отличается, отдельно зафиксируем изменение состава работ.

анализ требований и фактической деятельности
расчёт финансового риска по выявленным сценариям
карта рисков и письменные рекомендации
обсуждение результатов с руководством

Второй этап — реализуем выбранную стратегию

После оценки можно подключить команду к внедрению. Стоимость — 25 000 ₽ в час, НДС включён; состав и предел бюджета согласуются до начала работ.

Документы и процессы

Готовим план, юридические документы и изменения в порядке применения льгот.

Взаимодействие с ведомствами

Сопровождаем коммуникацию со «Сколково», ИНТЦ, Минцифры и другими организациями.

Налоговая проверка

Готовим ответы на требования, документы, пояснения и возражения.

Спор

Ведём переговоры, досудебное урегулирование и судебную защиту при необходимости.

Руководитель направления

Эксперт по направлению

Наталья Мирошниченко

Партнёр, руководитель практики

Сопровождает проекты на стыке интеллектуальной собственности, технологий, комплаенса и структурирования бизнеса. Отвечает за стратегию, координацию команды и управленческий результат проекта.

Профиль эксперта

Частые вопросы

Чем услуга отличается от обычного налогового аудита?

Задача не заканчивается перечнем нарушений. Мы считаем возможные потери в деньгах, сравниваем сценарии и при необходимости внедряем выбранную стратегию защиты.

Когда лучше проводить оценку?

До требования или проверки, когда ещё можно спокойно исправить документы и процессы. Но подключиться можно и после запроса налоговой — тогда сначала определим сроки и приоритеты защиты.

Статус «Сколково» или ИТ-аккредитация автоматически дают право на льготу?

Нет. Право зависит от конкретной льготы, периода, структуры доходов, фактической деятельности и соблюдения обязательных условий. Всё это проверяется отдельно.

Какие документы нужны для старта?

Перечень зависит от применяемых режимов. Обычно нужны документы по статусам и аккредитации, декларации и расчёты, структура доходов, основные договоры и переписка с ведомствами.

Можно ли заказать только первый этап?

Да. По итогам оценки компания получает самостоятельный управленческий результат и может внедрять рекомендации своей командой либо поручить реализацию нам.

Опыт в проектах со сложной структурой

Показываем релевантный опыт управления правовыми и финансовыми рисками в проектах, где решение затрагивает структуру бизнеса и специальные статусы.

Структурирование и специальные статусы

ВТБ и ВШМ: модель реструктуризации с сохранением возможностей финансирования

Угроза: Нужно было выявить риски использования нематериальных активов и спроектировать новую структуру для образовательного и цифрового направления.
Работа: Провели Due Diligence и сравнили три организационно-правовых сценария передачи прав и построения новой группы.
Результат: Подготовили решение, позволяющее коммерциализировать разработки и сохранить возможности получения субсидий.

Разобрать кейс